委會(huì)各局：

　　《橫琴粵澳深度合作區(qū)合格境外有限合伙人（QFLP）余額管理制試點(diǎn)管理辦法》已經(jīng)合作區(qū)執(zhí)委會(huì)會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中遇到的問(wèn)題，請(qǐng)徑向合作區(qū)金融發(fā)展局反映。

橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局

2025年9月15日

第2/2025號(hào)金融發(fā)展局規(guī)范性文件

橫琴粵澳深度合作區(qū)合格境外有限合伙人（QFLP）余額管理制試點(diǎn)管理辦法

目錄

第一章　總則

第二章  試點(diǎn)條件

第三章  試點(diǎn)申請(qǐng)

第四章  試點(diǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展

第五章  外匯登記管理

第六章  資金匯兌管理

第七章  信息報(bào)備和監(jiān)督管理

第八章  附則

第一章

總則

第一條

制定目的

　　為貫徹落實(shí)中共中央、國(guó)務(wù)院《橫琴粵澳深度合作區(qū)建設(shè)總體方案》《關(guān)于金融支持橫琴粵澳深度合作區(qū)建設(shè)的意見(jiàn)》（銀發(fā)〔2023〕41號(hào)）等文件精神，進(jìn)一步推動(dòng)橫琴粵澳深度合作區(qū)（以下簡(jiǎn)稱“合作區(qū)”）金融業(yè)新一輪高水平對(duì)外開(kāi)放，擴(kuò)大利用外資規(guī)模，提升利用外資質(zhì)效，規(guī)范開(kāi)展合格境外有限合伙人（以下簡(jiǎn)稱“境外合伙人（QFLP）”）境內(nèi)投資試點(diǎn)工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》《私募投資基金監(jiān)督管理?xiàng)l例》《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步做好利用外資工作的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2019〕23號(hào)）《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》（證監(jiān)會(huì)令〔105〕號(hào)）《關(guān)于加強(qiáng)私募投資基金監(jiān)管的若干規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)〔2020〕71號(hào)）《私募投資基金登記備案辦法》（中基協(xié)發(fā)〔2023〕5號(hào)）等規(guī)定，制定本辦法。

第二條

定義

　　為適用本辦法的規(guī)定，下列用詞的定義為：

　　（一）境外合伙人（QFLP），是指參與認(rèn)購(gòu)本辦法規(guī)定試點(diǎn)基金的境外自然人、境外機(jī)構(gòu)投資者、境外基金（包括但不限于合伙制、契約制）等；香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)、臺(tái)灣地區(qū)投資者參與試點(diǎn)基金，視同境外合伙人；

　?。ǘ┰圏c(diǎn)基金管理企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“管理企業(yè)”），是指經(jīng)聯(lián)合會(huì)商工作機(jī)制認(rèn)定，可按規(guī)定發(fā)起設(shè)立試點(diǎn)基金的私募基金管理企業(yè)；

　?。ㄈ┰圏c(diǎn)基金，是指由管理企業(yè)在合作區(qū)依法發(fā)起，有境外合伙人參與投資設(shè)立、以非公開(kāi)方式向投資者募集資金并進(jìn)行投資的私募投資基金；

　　（四）關(guān)聯(lián)關(guān)系，是指兩家基金管理企業(yè)具有同一控股股東或?qū)嶋H控制人；

　　（五）QFLP規(guī)模，是指管理企業(yè)按照本辦法經(jīng)審核獲得認(rèn)定的募集境外資金規(guī)模；

　　（六）試點(diǎn)涉及相關(guān)外匯局，是指包括聯(lián)合會(huì)商工作機(jī)制所在地外匯局、管理企業(yè)所在地外匯局、試點(diǎn)基金所在地外匯局、托管人所在地外匯局；

　?。ㄆ撸┣蹇?、投中、融中等知名榜單是指由北京清科創(chuàng)業(yè)信息咨詢有限公司、上海投中信息咨詢股份有限公司、北京融中傳媒科技有限公司等機(jī)構(gòu)發(fā)布的，對(duì)中國(guó)私募股權(quán)、風(fēng)險(xiǎn)投資等領(lǐng)域投資機(jī)構(gòu)的排名榜單。

第三條

工作機(jī)制安排

　　合作區(qū)境外合伙人（QFLP）余額管理制試點(diǎn)工作由合作區(qū)金融發(fā)展局（以下簡(jiǎn)稱“金融發(fā)展局”）會(huì)同合作區(qū)商事服務(wù)局（以下簡(jiǎn)稱“商事服務(wù)局”）、國(guó)家外匯管理局珠海市分局（以下簡(jiǎn)稱“外匯局珠海市分局”）建立聯(lián)合會(huì)商工作機(jī)制，各有關(guān)單位按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合各自職責(zé)，統(tǒng)籌推進(jìn)合作區(qū)境外合伙人（QFLP）余額管理制試點(diǎn)工作。

第四條

職能分工

　　聯(lián)合會(huì)商工作機(jī)制成員單位應(yīng)當(dāng)綜合考慮管理企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)、境內(nèi)外股權(quán)項(xiàng)目投資經(jīng)驗(yàn)、項(xiàng)目?jī)?chǔ)備等情況，根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理?xiàng)l例》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》《私募投資基金登記備案辦法》等規(guī)定，審慎給予試點(diǎn)意見(jiàn)。

　　金融發(fā)展局承擔(dān)試點(diǎn)工作日常事務(wù)，負(fù)責(zé)受理試點(diǎn)申請(qǐng)材料（見(jiàn)附表4），組織聯(lián)席評(píng)審，決定是否給予試點(diǎn)資格，確定QFLP規(guī)模。

　　商事服務(wù)局負(fù)責(zé)公司制、合伙制試點(diǎn)企業(yè)的登記注冊(cè)工作。

　　外匯局珠海市分局負(fù)責(zé)試點(diǎn)工作所涉外匯登記、資金匯兌等事宜。

第二章

試點(diǎn)條件

第五條

試點(diǎn)要求

　　管理企業(yè)可以采用公司制、合伙制等組織形式。

　　試點(diǎn)基金可以采用公司制、合伙制或契約制等組織形式。

　　管理企業(yè)和試點(diǎn)基金統(tǒng)稱為試點(diǎn)企業(yè)。

　　按照現(xiàn)行規(guī)定應(yīng)當(dāng)?shù)街袊?guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“基金業(yè)協(xié)會(huì)”）辦理登記備案的試點(diǎn)企業(yè)，注冊(cè)后到基金業(yè)協(xié)會(huì)辦理登記備案手續(xù)。

第六條

注冊(cè)地要求

　　申請(qǐng)?jiān)圏c(diǎn)的基金管理企業(yè)原則上應(yīng)當(dāng)注冊(cè)在合作區(qū)且實(shí)質(zhì)性運(yùn)營(yíng)。

　　對(duì)符合本辦法相關(guān)要求且具備以下任一條件的其他城市的基金管理企業(yè)，可酌情支持：

　?。ㄒ唬┲С只浉郯拇鬄硡^(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，發(fā)起試點(diǎn)基金中境外募集資金規(guī)模不少于百分之五十投向大灣區(qū)實(shí)體產(chǎn)業(yè)的基金管理企業(yè)；或者不少于百分之二十五投向合作區(qū)實(shí)體產(chǎn)業(yè)的基金管理企業(yè)；或者發(fā)起試點(diǎn)基金中澳門(mén)募集資金規(guī)模不少于百分之二十五的基金管理企業(yè)；

　　（二）截至提交申請(qǐng)之日起三年內(nèi)入選過(guò)晨星評(píng)級(jí)、標(biāo)準(zhǔn)普爾、湯森路透亞太區(qū)調(diào)查等全球知名資產(chǎn)管理榜單的基金管理企業(yè)；或者截至提交申請(qǐng)之日起三年內(nèi)入選過(guò)清科、投中、融中等知名榜單前五十名的基金管理企業(yè)；或者由銀行、證券、保險(xiǎn)、信托、金融租賃、公募基金管理公司等經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的持牌金融機(jī)構(gòu)直接或者穿透作為控股股東的子公司；或者由地級(jí)市以上人民政府及其授權(quán)機(jī)構(gòu)直接或間接作為控股股東的基金管理企業(yè)；或者由澳門(mén)特別行政區(qū)居民或者在澳門(mén)特別行政區(qū)依法設(shè)立的法人組織、非法人專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)單獨(dú)或者合計(jì)持股比例不低于百分之二十五的基金管理企業(yè)。

第七條

投資者要求

　　試點(diǎn)基金的境內(nèi)外投資者，應(yīng)當(dāng)符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》（證監(jiān)會(huì)令第105號(hào)）以及《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第130號(hào)）等規(guī)定的合格投資者要求。

　　試點(diǎn)基金募集境外資金應(yīng)當(dāng)遵守境外投資者所在地監(jiān)管部門(mén)有關(guān)規(guī)定，試點(diǎn)基金的資金募集、投資運(yùn)作應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、基金業(yè)協(xié)會(huì)等部門(mén)有關(guān)規(guī)定。

第三章

試點(diǎn)申請(qǐng)

第八條

存量境外合伙人（QFLP）試點(diǎn)企業(yè)

　　本辦法實(shí)施前已注冊(cè)成立的外商投資股權(quán)投資管理企業(yè)，可以按照本辦法報(bào)聯(lián)合會(huì)商工作機(jī)制認(rèn)定試點(diǎn)資格及QFLP規(guī)模。

第九條

琴澳基金通

　　注冊(cè)在合作區(qū)的管理企業(yè)，如與澳門(mén)投資基金管理公司等澳門(mén)私募基金管理實(shí)體存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，則由金融發(fā)展局與聯(lián)合會(huì)商工作機(jī)制充分溝通后，決定是否給予試點(diǎn)資格，確定QFLP規(guī)模。

第四章

試點(diǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展

第十條

投資范圍

　　試點(diǎn)基金投資范圍應(yīng)遵守中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、基金業(yè)協(xié)會(huì)等部門(mén)規(guī)定。

　　試點(diǎn)基金的投向應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家宏觀調(diào)控政策、產(chǎn)業(yè)政策及現(xiàn)行外商投資準(zhǔn)入特別管理措施，應(yīng)具有真實(shí)的交易基礎(chǔ)，不得虛構(gòu)交易。

第十一條

投資導(dǎo)向

　　管理企業(yè)和試點(diǎn)基金應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家有關(guān)外商投資的法律、法規(guī)等相關(guān)規(guī)定。

　　自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外商投資準(zhǔn)入負(fù)面清單規(guī)定禁止投資的領(lǐng)域，不得進(jìn)行投資；自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外商投資準(zhǔn)入負(fù)面清單規(guī)定限制投資的領(lǐng)域，應(yīng)當(dāng)符合負(fù)面清單規(guī)定的條件；自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外商投資準(zhǔn)入負(fù)面清單以外的領(lǐng)域，按照內(nèi)外資一致的原則實(shí)施管理。

第十二條

外匯合規(guī)性

　　試點(diǎn)基金應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)外匯管理規(guī)定，辦理外匯登記、賬戶開(kāi)立、資金匯兌、信息報(bào)送等事宜。

第五章

外匯登記管理

第十三條 

外匯登記

　　管理企業(yè)在取得試點(diǎn)資格及QFLP規(guī)模后，應(yīng)到外匯局珠海市分局申請(qǐng)辦理QFLP規(guī)模外匯登記手續(xù)。

　　管理企業(yè)辦理QFLP規(guī)模外匯登記應(yīng)提交以下材料：

　　（一）書(shū)面申請(qǐng)，主要內(nèi)容包括但不限于：管理企業(yè)基本情況、擬發(fā)起成立試點(diǎn)基金基本情況、基金募集及投資計(jì)劃、擬聘請(qǐng)托管人情況等；

　?。ǘ┙鹑诎l(fā)展局出具的關(guān)于試點(diǎn)資格及QFLP規(guī)模的相關(guān)文件；

　?。ㄈ┌凑宅F(xiàn)行規(guī)定應(yīng)當(dāng)?shù)交饦I(yè)協(xié)會(huì)辦理登記、備案的，需提供管理企業(yè)登記情況、試點(diǎn)基金備案情況等（其中試點(diǎn)基金備案材料可于取得備案之日起十個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充）。

第十四條

余額管理

　　QFLP規(guī)模實(shí)行余額管理。

　　管理企業(yè)發(fā)起成立的所有試點(diǎn)基金境外合伙人資金凈匯入（不含股息、紅利、利潤(rùn)、稅費(fèi)等經(jīng)常項(xiàng)目收支）之和不得超過(guò)該管理企業(yè)獲得的QFLP規(guī)模（因匯率變動(dòng)等合理原因?qū)е虏町惓猓?/p>

　　管理企業(yè)應(yīng)在取得QFLP規(guī)模后發(fā)起成立一只或多只試點(diǎn)基金。

　　除另有規(guī)定外，管理企業(yè)可在各試點(diǎn)基金之間靈活調(diào)劑單只基金募集境外資金規(guī)模（即單只基金QFLP規(guī)模），各單只基金QFLP規(guī)模之和不得超過(guò)經(jīng)聯(lián)合會(huì)商工作機(jī)制認(rèn)定的該管理企業(yè)QFLP規(guī)模。

第十五條

外匯變更登記

　　管理企業(yè)QFLP規(guī)模發(fā)生變化的，應(yīng)到外匯局珠海市分局申請(qǐng)辦理QFLP規(guī)模外匯變更登記。

　　辦理QFLP規(guī)模外匯變更登記適用本辦法第十三條提交材料。

第十六條

外匯注銷登記

　　管理企業(yè)退出QFLP試點(diǎn)業(yè)務(wù)后，管理企業(yè)應(yīng)到外匯局珠海市分局申請(qǐng)辦理QFLP規(guī)模注銷登記。

第六章

資金匯兌管理

第十七條

托管要求

　　管理企業(yè)應(yīng)委托境內(nèi)具有基金托管資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)作為試點(diǎn)基金的托管人，托管人作為獨(dú)立第三方實(shí)時(shí)監(jiān)控資金使用情況。

第十八條

專用賬戶

　　管理企業(yè)完成QFLP規(guī)模外匯登記手續(xù)后，試點(diǎn)基金應(yīng)憑所屬管理企業(yè)QFLP規(guī)模外匯登記業(yè)務(wù)憑證（該憑證業(yè)務(wù)編號(hào)以“69”開(kāi)頭）、投資協(xié)議、合同等真實(shí)性證明文件在托管銀行開(kāi)立QFLP專用賬戶（賬戶性質(zhì)：資本金賬戶，賬戶代碼為2102）。

　　資金匯出、匯入均須通過(guò)QFLP專用賬戶完成。

　　QFLP專用賬戶收入范圍包括：境外合伙人從境外匯入的投資資金；從人民幣募集賬戶劃入資金和購(gòu)匯劃入的資金；外匯局允許的其他收入。

　　QFLP專用賬戶支出范圍包括：對(duì)外支付境外合伙人投資本金和收益；對(duì)外支付利潤(rùn)、分紅、利息以及其他經(jīng)常項(xiàng)下資金；結(jié)匯或直接以人民幣劃至人民幣募集賬戶；外匯局允許的其他支出。

第十九條 

跨境收支

　　銀行可憑管理企業(yè)出具的有關(guān)資金來(lái)源和用途的說(shuō)明及投資者出具的承諾按照中國(guó)境內(nèi)相關(guān)稅務(wù)法律法規(guī)足額繳納稅費(fèi)的承諾函等，在該基金QFLP規(guī)模內(nèi)，為其直接辦理跨境收支。

第二十條

資金結(jié)匯

　　在如實(shí)申報(bào)資金用途并符合相關(guān)投資范圍的前提下，試點(diǎn)基金可直接在銀行辦理外匯資金結(jié)匯。

　　試點(diǎn)業(yè)務(wù)項(xiàng)下無(wú)需辦理試點(diǎn)基金貨幣出資入賬登記、境內(nèi)被投資企業(yè)接受再投資外匯登記，兩者均無(wú)需開(kāi)立結(jié)匯待支付賬戶。

第二十一條

基金清盤(pán)

　　因撤銷、破產(chǎn)、吸收合并等原因?qū)е略圏c(diǎn)基金清盤(pán)，可憑以下材料直接在銀行辦理相關(guān)購(gòu)付匯手續(xù)：

　　（一）完稅證明材料；

　?。ǘ┯嘘P(guān)基金清盤(pán)和清算資金匯出的交易真實(shí)性證明材料。

第七章

信息報(bào)備和監(jiān)督管理

第二十二條

國(guó)際收支申報(bào)

　　境內(nèi)銀行、管理企業(yè)、試點(diǎn)基金及試點(diǎn)基金的托管人等主體應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，履行國(guó)際收支申報(bào)義務(wù)。

第二十三條

QFLP規(guī)模要求

　　管理企業(yè)和試點(diǎn)基金在獲得聯(lián)合會(huì)商工作機(jī)制認(rèn)定后應(yīng)及時(shí)使用QFLP規(guī)模。

第二十四條

重大事項(xiàng)報(bào)告

　　管理企業(yè)有下列重大變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)于十五個(gè)工作日內(nèi)分別報(bào)外匯局珠海市分局、金融發(fā)展局：

　?。ㄒ唬┰黾踊蛘邷p少注冊(cè)資本；

　?。ǘ┕竞喜?、分立或者變更公司形式；

　　（三）修改合同、章程或合伙協(xié)議等重要文件；

　?。ㄋ模└呒?jí)管理人員（法定代表人、總經(jīng)理、投資業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控合規(guī)負(fù)責(zé)人）的變更；

　　（五）解散或清算。

第二十五條

托管職責(zé)

　　試點(diǎn)基金托管人應(yīng)于每季度結(jié)束后十個(gè)工作日內(nèi)，向相關(guān)外匯局及金融發(fā)展局報(bào)告試點(diǎn)基金資金匯出、匯入和結(jié)購(gòu)匯數(shù)據(jù)（數(shù)據(jù)報(bào)送內(nèi)容及要求詳見(jiàn)附表1）。

　　托管人應(yīng)按照銀行展業(yè)原則，對(duì)試點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行盡職審查和事后監(jiān)督。

　　托管人如發(fā)現(xiàn)試點(diǎn)業(yè)務(wù)資金運(yùn)作存在重大或異常事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向相關(guān)外匯局報(bào)告。

第二十六條

文件報(bào)送

　　試點(diǎn)基金開(kāi)展業(yè)務(wù)后，管理企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后十個(gè)工作日內(nèi)，向相關(guān)外匯局、金融發(fā)展局報(bào)告投資信息（數(shù)據(jù)報(bào)送內(nèi)容及要求詳見(jiàn)附表2、3），包括：

　　（一）資金匯入?yún)R出及結(jié)匯購(gòu)匯情況；

　?。ǘ┚硟?nèi)項(xiàng)目情況，包括：投資品種、基金凈值、資金投向、境外募集資金來(lái)源等信息。

　　管理企業(yè)應(yīng)于每個(gè)自然年結(jié)束后的二十個(gè)工作日內(nèi)，向相關(guān)外匯局、金融發(fā)展局報(bào)送年度報(bào)告，內(nèi)容包括但不限于上年度試點(diǎn)基金的運(yùn)營(yíng)管理、資金匯出入、結(jié)購(gòu)匯情況、境內(nèi)投資情況、大灣區(qū)投資情況（如有）、合作區(qū)投資情況（如有）、重大事項(xiàng)變更、審計(jì)報(bào)告等情況。

第二十七條

監(jiān)管事項(xiàng)

　　對(duì)于境內(nèi)銀行、管理企業(yè)、試點(diǎn)基金、托管人違反相關(guān)外匯管理規(guī)定辦理外匯登記、資金匯兌、信息報(bào)備的行為，由外匯管理部門(mén)依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等法律、法規(guī)、規(guī)章處置。

第八章

附則

第二十八條

其他規(guī)定

　　如中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)家外匯管理局、基金業(yè)協(xié)會(huì)等相關(guān)部門(mén)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第二十九條

解釋權(quán)

　　本辦法由金融發(fā)展局負(fù)責(zé)解釋，必要時(shí)可征求聯(lián)合會(huì)商工作機(jī)制成員單位意見(jiàn)。

第三十條

施行日期和有效期

　　本辦法自公布之日起三十日后正式施行，有效期五年。

相關(guān)附件：
附表1.QFLP托管人向相關(guān)外匯局報(bào)送報(bào)表.docx
附表2.QFLP管理企業(yè)向相關(guān)外匯局報(bào)送報(bào)表一.doc
附表3.QFLP管理企業(yè)向相關(guān)外匯局報(bào)送報(bào)表二.doc
附表4.試點(diǎn)申請(qǐng)工作須提交資料清單.doc
關(guān)于印發(fā)《橫琴粵澳深度合作區(qū)合格境外有限合伙人（QFLP）余額管理制試點(diǎn)管理辦法》的通知.pdf